反洗錢案例警示

一、利用非法資金投保套現(xiàn)洗錢

王某保洗錢案

2017年7月，某人壽保險公司上報可疑交易報告：王某躉交保費2.65億元，與其身份不符，資金來源不明，涉嫌洗錢。

經(jīng)國家金融情報中心研判，王某及其多個交易對手均具有大量銀證轉(zhuǎn)賬記錄和證券交易記錄，且王某在2017年曾因操縱市場被中國證監(jiān)會處罰，初步判斷王某及其交易對手合謀操縱證券市場，遂向公安機關(guān)進行通報。

經(jīng)證監(jiān)會立案調(diào)查，發(fā)現(xiàn)王某向劉某出借資金，劉某利用實際控制的基金專戶操縱6只股票，違法牟利772.21萬元，證監(jiān)會決定沒收其違法所得，并罰款2316.62萬元。經(jīng)查王某的資金交易記錄顯示，自2015年12月至2017年6月，王某共在5家保險公司累計投保約3.19億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常保障需求，其投保行為的實質(zhì)是轉(zhuǎn)換違法所得的形式，屬于典型的洗錢行為。

保險公司需關(guān)注投保、理賠環(huán)節(jié)的洗錢風(fēng)險，做好客戶盡職調(diào)查工作，重點分析客戶身份與客戶支付的保費金額是否合理、退保資金是否回到客戶本人賬戶等方面。此外需重點加強保險業(yè)洗錢類型、洗錢特點的宣傳培訓(xùn)，提高從業(yè)人員對可疑交易的識別能力，防范利用保險洗錢的風(fēng)險。

二、利用保險欺詐、理賠欺詐洗錢

陳某某、王某某保險詐騙洗錢案

A保險公司工作人員馬某與B保險公司同事閑聊得知，兩家公司有同樣追尾碰撞玻璃的案件，隨后將該信息找出對比，發(fā)現(xiàn)被撞貨車車牌均為青AU××××號，車主為陳某某，因此懷疑為人為事故，隨即向公安機關(guān)報案。

經(jīng)調(diào)查，陳某某在本市城東區(qū)博文路經(jīng)營了一家汽車玻璃裝潢店，因玻璃不好銷售，便預(yù)謀通過制造人為交通事故騙取保險公司賠償。遂從他處借到車牌為青BF××××的別克轎車，找到王某某 ( 系其妻弟 ) 商量后，以王某某名義于 2014年4月29日，在B保險公司購買別克轎車第三者責(zé)任險。同年5月13日，王某某駕駛裝載著玻璃的青AU×××東風(fēng)牌貨車，陳某某駕駛別克轎車，在西寧至平安7000米處追尾，造成16塊所載玻璃受損，B保險公司于5月22日賠付理賠金額人民幣27360元。

2014年5月27日，陳某某又在A保險公司購買青A5××××長安牌面包車第三者責(zé)任險。2014年6月3日，陳某某駕駛青A5××××長安牌面包車，王某某駕駛青AU××××東風(fēng)牌貨車，在本市城東區(qū)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)車管所十字路口處，陳某某讓王某某在此處慢車調(diào)頭，其追尾撞向貨車，造成貨車所載玻璃受損，隨后進行索賠。A保險公司于9月10日賠付理賠金額人民幣55260元。所得賠付款用于陳某某償還汽車玻璃款、店鋪裝潢和房租費用。

保險公司應(yīng)嚴(yán)格按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)做好客戶身份識別、事故的盡職調(diào)查等工作，提升識別客戶人為制造事故的能力，防范客戶通過人為制造事故騙取保費的風(fēng)險。本案中陳某某在一家保險公司騙保成功后之所以短時間內(nèi)運用相同的手法在另一家保險公司也騙保成功，很大程度上是由于保險公司未形成理賠信息共享機制。

三、利用團險退保洗錢

某超市退保洗錢案

2007年12月，某超市公司通過兼業(yè)代理機構(gòu)向某人壽保險公司投保終身壽險。繳保費320萬元，保單約定被保險人1000多人、保險金額保費分配原則為“平均”。2008年1月23日，該超市向保險公司申請全體退保。2008年1月25日，保險公司將304萬元退保資金轉(zhuǎn)至該超市開立在銀行的內(nèi)部賬戶。資金入賬后，銀行根據(jù)保險公司客戶經(jīng)理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉(zhuǎn)入該超市人力資源部C某某的個人賬戶，C某某于次日將304萬元提現(xiàn)。

企業(yè)往往以單位全體員工名義購買團險保單，在短期內(nèi)申請退保，實際上企業(yè)員工對投保并不知情，企業(yè)的保費最后通過退保轉(zhuǎn)移到高管等部分控制人賬戶中，以達到利用團險退保渠道實現(xiàn)資金暗度陳倉的目的。保險公司應(yīng)評估客戶的收付款方式、金額、頻率等方面是否存在疑點或不合理現(xiàn)象。利用團體保險洗錢的手法通常如下:

1.投保團體保險——資金注入保險金融機構(gòu);

2.短期內(nèi)退保——隱瞞資金性質(zhì)和來源；

3.利用銀行內(nèi)部賬戶批量代發(fā)——離析資金至若干個人賬戶；

4.控制批量個人銀行卡賬戶——整合退保資金。

四、涉嫌逃稅洗錢

某建筑公司逃稅洗錢案

X 建筑企業(yè)2017年11月向保險公司為職工購買團體人身意外傷害保險，按保額分為兩類：第一類為“16 + 2”萬元（人身意外傷害+醫(yī)療），共為50 人投保，涉及保險費20 余萬元；第二類為“60 +5”萬元（人身意外傷害+ 醫(yī)療）。共為280 人投保，涉及保險費50 余萬元。X 建筑企業(yè)一并躉交保費70 余萬元。保險公司未詢問關(guān)于保險理由的任何問題，也未采取有效措施核實兩類被保險人所在崗位涉及意外傷害的真實性。同年12月，X 建筑企業(yè)向保險公司提出申請，為第二類保險產(chǎn)品涉及的280 人作減人保全，涉及退保資金近50 萬元轉(zhuǎn)入企業(yè)提供的臨時賬戶。 事后稅務(wù)機關(guān)查明，X建筑企業(yè)利用國家稅收制度，采取虛構(gòu)高危作業(yè)職工數(shù)量和為非高危作業(yè)人員投保團體人身意外傷害保險的方式，將保險費用50 余萬元直接列入成本（費用），抵扣所得稅后即將抵稅保險退保，涉嫌逃稅10 余萬元。

該案件中X建筑公司存在諸多異常行為，一是以一次性躉交取代分期交保費，部分高管投保保額過高且保障功能為零。二是企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)與投保職工人數(shù)不符，偽造職工名冊并編造虛假客戶身份信息。三是客戶關(guān)心高額保額的退保條件及抵稅發(fā)票，對其他保障情況并不關(guān)心。保險公司應(yīng)從交易情況、客戶身份、行為等方面入手，發(fā)現(xiàn)可疑點。

五、保險中介詐騙洗錢

保險代理詐騙洗錢案

陳某為某保險代理公司總經(jīng)理，從2015年起，開始主營個人人壽保險代理業(yè)務(wù)。該保險代理公司通過改造投資理財產(chǎn)品，給付客戶6% ~12% 高額利息的虛假承諾，騙取客戶購買保險投資理財產(chǎn)品，進而獲得保險公司巨額傭金回報。

陳某利用保險公司給予的高額傭金和渠道費用達到了迅速提升公司規(guī)模、持續(xù)非法獲得保險公司返還代理費用的目的。2016年，該公司完成新單保費1.5 億元人民幣，業(yè)務(wù)規(guī)模在當(dāng)?shù)乇ｋU中介市場排名第一位；2017年新單保費超4.8 億元人民幣，同比增長超200%。截至2017 年案發(fā)，多家與陳某公司合作的保險公司蒙受了巨額經(jīng)濟損失。

該保險代理公司短期內(nèi)業(yè)務(wù)規(guī)模擴大異常，與該公司背景、本地客戶金融消費水平等多方面條件不符；存在分散收取客戶現(xiàn)金后集中劃轉(zhuǎn)保費的交易特點；其全權(quán)代理投保人業(yè)務(wù)，回避保險公司與客戶直接聯(lián)系，導(dǎo)致保險公司難以獲取客戶的職業(yè)、投保動機、資金來源、財務(wù)狀況等盡職調(diào)查信息。

溫馨提示：

洗錢的手法日趨復(fù)雜多變，其隱蔽性和欺騙性不斷增強，給防范工作帶來了極大的挑戰(zhàn)。

作為保險業(yè)的一員，每一個員工都有責(zé)任和義務(wù)抵制這種違法行為，擦亮眼睛，盯緊異常，做好反洗錢工作，絕不參與、協(xié)助不法分子的洗錢行為，發(fā)現(xiàn)洗錢線索及時舉報。

作為社會公眾若缺乏足夠警覺和識別能力，很可能在不知不覺中淪為洗錢活動的“無意識工具”。因此，我們有必要深刻認(rèn)識洗錢活動的嚴(yán)重危害，掌握識別與防范洗錢風(fēng)險的方法，從而有效規(guī)避潛在風(fēng)險，保護個人財產(chǎn)安全與合法權(quán)益。

為了避免被犯罪分子利用，保護自身利益，請警惕詐騙、非法集資和洗錢活動，切勿出租、出借自己的身份證件和金融賬戶。在辦理保險業(yè)務(wù)時積極配合保險公司開展盡職調(diào)查：

1. 提供有效身份證件；

2. 如實登記您的姓名、職業(yè)、經(jīng)常居住地、聯(lián)系方式等基本信息；

3. 配合保險機構(gòu)核實，確認(rèn)您的身份信息；

4. 回答保險機構(gòu)工作人員合理提問。